2027年1月から「こどもNISA」が始まります。
「年間60万円、非課税で600万円まで」。最初は僕も、そこしか見ていませんでした。
でも中身を調べていて、いちばん驚いたのはここでした。
こどもNISAでは、個別株が買えません。
買えるのはつみたて投資枠の対象商品だけです。しかも買い方も、毎月おなじ額を積み立てる形に限定されています。
制度そのものは、18歳未満でもNISAの非課税で投資ができるようになるというもの。2026年度の税制改正で成立しているので、これは「予定」ではなく決まった話です。
娘が2人いる我が家にとっては、正直ありがたい制度です。ただ「思っていたのと違う」部分がいくつかあったので、そこを中心にまとめておきます。知らずに始めると「あれ、こんなはずじゃなかった」となりそうなところです。
こんな方に読んでほしい
- 0歳から17歳のお子さんがいる方
- ジュニアNISAが終わってから、次の手を探している方
- 教育費をどう準備するか迷っている方
- 「子どもの口座で投資して大丈夫なの？」と不安な方
こどもNISAの中身
まず基本を整理します。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 開始 | 2027年1月1日 |
| 対象 | 0歳から17歳 |
| 年間の投資枠 | 60万円 |
| 非課税で持てる上限 | 600万円 |
| 買える商品 | つみたて投資枠の対象商品のみ |
| 買い方 | 定時・定額（積立）のみ |
| 引き出し | 原則できない（12歳から条件つきで可・後述） |
| 18歳になったら | 成年NISAのつみたて投資枠へ自動で移る |
| ジュニアNISA | 別の制度。こどもNISAへは移らない |
年間60万円を10年続ければ、ちょうど上限の600万円です。
ここが一番大事：買えるものは限られています
見落としやすいのがここです。
買えるのは、つみたて投資枠の対象商品だけ。しかも定時・定額の積立に限定されています。
つまり、
- オルカン（全世界株式）のような低コストのインデックス投信 → 買える
- 個別株、高配当株 → 買えない
- 「安くなったから今月だけ多く買う」 → できない
自由に売買する口座ではなく、淡々と積み立てる箱です。
じゃあ何のための口座なん？と思いますよね。自由に売買する場所ではなく、”淡々と積み立てる箱”だと考えると分かりやすいです🌳
僕はこれ、むしろ良い設計だと思っています。子どもの口座で個別株を売買しはじめたら、それはもう教育資金ではなく別のものになってしまいます。選択肢が絞られている分、迷う余地がありません。
引き出し制限は「12歳」で変わります
ここも実務で効くところです。
0歳から11歳
引き出せません。例外は、住んでいる家が全壊するような災害で、税務署長の確認を受けた場合だけです。
12歳から17歳
条件つきで引き出せます。使えるのは入学金、授業料、生活費など。ただし手続きが3つ必要です。
- 子ども本人が同意していること
- 使い道が子どもの教育費や生活費であること
- それを証明する書類を、引き出すたびに金融機関へ提出すること
「子ども本人の同意」が必要なところが、けっこう大事だと思います。このお金は親のものではなく、子どものものだと制度がはっきり言っているわけです。
ざっくり「中学に入るタイミングで使えるようになる」と覚えておけば大丈夫です🌳
ちょうど中学入学のタイミングで使えるようになるので、高校の入学金や塾代には間に合います。実際にお金がかかり始めるのは中学から高校のあいだなので、教育資金の置き場所としては噛み合います。
ジュニアNISAとは別の制度です
ここも勘違いしやすいところなので書いておきます。
ジュニアNISAで持っている分は、こどもNISAには移りません。自動移行はしないので、別々に管理することになります。
すでにジュニアNISAをやっている家庭は、口座が2本立てになるイメージです。うちもそうなります。
我が家はどうするか
参考までに、うちの状況を書いておきます。真似を勧めるものではなく、あくまで記録です。
娘2人には、ジュニアNISAでオルカンを積んできました。同じ時期に、同じ金額、同じ銘柄です。
理由はひとつだけで、後から差が出て揉めないようにするためです。姉妹で相場のタイミングが違うだけで金額に差がつくのは、親としてどうしても避けたかった。
制度としては、正直ありがたいと思っています。
でも結論から言うと、我が家はこどもNISAをやらない方向で考えています。
理由：ライフプランを作って、もう足りていることが分かった
少し前に、家計と将来のお金を全部書き出してライフプランを作りました。何にいくらかかって、いつまでにいくら必要なのかを、全部数字にする作業です。
そこで見えたことが2つありました。
- 教育資金は、ジュニアNISAで積んできた分である程度めどが立つ
- 老後資金も、これまでの積立で十分に見通しが立っている
つまりこれ以上インデックスの積立を増やす必要が、うちにはもうなかったんです。
だから、その分を別のことに使う
新しい制度が始まると、つい「枠があるなら埋めなきゃ」と思ってしまいます。でも埋めるためのお金は、今の生活から出ていきます。
うちはこれ以上増やす必要がないと分かったので、その分をこう考えています。
- 高配当株に回す（今、配当という形で受け取れるお金を増やす）
- 今を楽しむことに使う（家族で出かける、経験にお金を使う）
娘たちが小学生でいる時間は、あと数年です。そのお金を30年後に回すよりも、今使ったほうが価値がある場面もある。そう考えるようになりました。
昔の自分は「とにかく積立を増やす」しか考えてませんでした。必要額が見えてから、やっと”使う”ほうにも目が向くようになりました🌳
ただし、これは「うちの場合」です
必要な額は、家庭ごとに全然違います。まだ教育資金のめどが立っていないなら、こどもNISAはかなり強い味方だと思います。
大事なのは制度を使うかどうかではなく、自分の家に必要かどうかを先に数字で知ることです。
僕がやらないと決められたのは、制度に詳しくなったからではありません。自分の家の数字を知っていたからです。
始める前に考えておきたいこと
制度の話とは別に、2つだけ。
1つめ。年間60万円なら、贈与税はかかりません。
子どもの口座に親のお金を入れるのは、税務上は贈与になります。ただし贈与税には年110万円の基礎控除があるので、年60万円なら基礎控除の範囲内です。ほかに贈与がある場合は合計で見る必要があるので、そこだけ注意してください。
2つめ。「子どもにいくら残すか」は別の話です。
制度が便利だからといって、上限まで埋めることが正解とは思っていません。
600万円を非課税で渡せるのはすごいことですが、それは今の自分の生活費や、自分たちの老後資金を削って作るお金でもあります。親の家計が苦しくなって子どもに気を使わせるなら、本末転倒です。
だから我が家は、自分たちの分を先に確保することを優先しました。その結果が、上に書いた「やらない」という結論です。
制度が便利でも、うちは自分たちの分を先に確保してからにしてます。順番だけは崩さないようにしたいなと🌳
まとめ
- こどもNISAは2027年1月開始。0歳から17歳が対象で、税制改正で成立済み
- 年間60万円、非課税で持てるのは600万円まで
- 買えるのはつみたて投資枠の対象商品だけ。買い方も定時・定額の積立に限定
- 引き出しは0歳から11歳は原則不可。12歳からは本人の同意＋書類の提出で、教育費や生活費なら可能
- ジュニアNISAとは別の制度。こどもNISAへは移らない
- 18歳で成年NISAのつみたて投資枠へ自動で移る
- 年60万円なら贈与税の基礎控除（110万円）の範囲内
- 制度が便利でも、上限まで埋めることが正解とは限らない
- 我が家はやらない方向。ライフプランを作って、教育資金も老後資金もめどが立っていると分かったから
新しい制度が始まると、つい「早く使わないと損」という気持ちになります。でも中身を知って、自分の家計に合う分だけ使えば十分です。
うちは娘2人に、これまでと同じやり方で続けます。
※この記事は執筆時点（2026年7月）の情報をもとにした一般的な解説と、僕自身の記録です。特定の商品や売買を推奨するものではありません。制度の詳細や税の取り扱いはご自身の状況で変わることがあるため、実際の判断は最新の公表資料や専門家にご確認ください。
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